1

Numer sprawy

Sk 0914-2/2003

2

Nazwa jednostki

Gimnazjum Nr 2

3

Adres jednostki kontrolowanej

Ul. Staszica 106, 96-500 Sochaczew

4

Rodzaj przeprowadzonej kontroli

Wyrywkowa

5

Zakres kontroli

- kontrola wydatków budżetowych w wybranym okresie 2002r.(minimum 5%)

- przestrzeganie realizacji procedur kontroli oraz zasad wstępnej oceny celowości poniesienia wydatków, oraz wykorzystania wyników kontroli w 2002r.

-realizacja zaleceń pokontrolnych dot. kontroli przeprowadzonej w 2001r.

6

Data rozpoczęcia kontroli

19.02.2003r.

7

Data zakończenia kontroli

24.02.2003r.

8

Okres kontrolowany

2002r.

9

Zalecenia pokontrolne

Wydawać zarządzenia w sprawie przeprowadzonej kontroli w określonym czasie

1

Numer sprawy

Sk 0914-4/2003

2

Nazwa jednostki

Miejska Biblioteka Publiczna

3

Adres jednostki kontrolowanej

Ul. Żeromskiego 39a, 96-500 Sochaczew

4

Rodzaj przeprowadzonej kontroli

Wyrywkowa

5

Zakres kontroli

- wykorzystanie dotacji w 2002r. przyznanej przez Radę Miejską w Sochaczewie

- wynagrodzenia osobowe pracowników w 2002r. oraz w styczniu i lutym 2003r.

6

Data rozpoczęcia kontroli

19.03.2003r.

7

Data zakończenia kontroli

27.03.2003r.

8

Okres kontrolowany

2002r. i 2003r.

9

Zalecenia pokontrolne

Stosować zasady wynagradzania wg rozporządzenia Ministra Kultury i Sztuki z 23.04.99r. z późn. zm.

1

Numer sprawy

Sk 0914-7/2003

2

Nazwa jednostki

Miejski Ośrodek Kultury

3

Adres jednostki kontrolowanej

Ul. Żeromskiego 8, 96-500 Sochaczew

4

Rodzaj przeprowadzonej kontroli

Wyrywkowa

5

Zakres kontroli

-wykorzystanie dotacji w 2002r. przyznanej przez Radę Miejską w Sochaczewie

- wynagrodzenia osobowe pracowników w 2002r. oraz w I kw. 2003r.

6

Data rozpoczęcia kontroli

24.04.2003r.

7

Data zakończenia kontroli

30.04.2003r.

8

Okres kontrolowany

2002r. i I kw. 2003r.

9

Zalecenia pokontrolne

-opracować regulamin organizacyjny MOK, o czym stanowi §11 statutu MOK

-zakup wyposażenia wpisać do ksiąg inwentarzowych i zaksięgować na koncie 013-pozostałe środki trwałe

-wprowadzić zmiany w regulaminie wynagradzania pracowników wg rozporz. MKiS z 23.04.99r. z późn. zm.

1

Numer sprawy

Sk 0914-10/2003

2

Nazwa jednostki

Muzeum Ziemi Sochaczewskiej i Pola Bitwy nad Bzurą

3

Adres jednostki kontrolowanej

Plac Kościuszki 2, 96-500 Sochaczew

4

Rodzaj przeprowadzonej kontroli

Wyrywkowa

5

Zakres kontroli

-wykorzystanie dotacji w 2002r. przyznanej przez Radę Miejską w Sochaczewie

- wynagrodzenia osobowe pracowników w 2002r. oraz w I kw. 2003r.

6

Data rozpoczęcia kontroli

26.05.2003r.

7

Data zakończenia kontroli

10.06.2003r.

8

Okres kontrolowany

2002r. i I kw. 2003r.

9

Zalecenia pokontrolne

-prowadzić dokumentacje księgową i księgować dokumenty wg instrukcji obiegu dokumentów w Muzeum

-dokonać zwrotu błędnie naliczonych diet na delegacjach służbowych

-dokonać zwrotu wypłaconych premii bez dokumentów uprawniających do ich naliczania

1

Numer sprawy

Sk 0914-13/2003

2

Nazwa jednostki

Muzeum Ziemi Sochaczewskiej i Pola Bitwy nad Bzurą

3

Adres jednostki kontrolowanej

Plac Kościuszki 2, 96-500 Sochaczew

4

Rodzaj przeprowadzonej kontroli

Wyrywkowa

5

Zakres kontroli

-kontrola przychodów i kosztów za 2001r. i 2003r. poniesionych do dnia rozpoczęcia niniejszej kontroli

6

Data rozpoczęcia kontroli

16.06.2003r.

7

Data zakończenia kontroli

30.06.2003r.

8

Okres kontrolowany

2001r. i 2003r.

9

Zalecenia pokontrolne

-dokonać zwrotu nadpłaconych premii oraz za błędnie rozliczone delegacje służbowe

-prowadzić dokumentację i księgować dokumenty wg instrukcji obiegu i kontroli dokumentów w Muzeum

1

Numer sprawy

Sk 0914-14/2003/2004

2

Nazwa jednostki

Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji

3

Adres jednostki kontrolowanej

Ul. Olimpijska 3, 96-500 Sochaczew

4

Rodzaj przeprowadzonej kontroli

Wyrywkowa

5

Zakres kontroli

-kontrola finansowa za 2002r. i I półr. 2003r.

6

Data rozpoczęcia kontroli

25.08.2003r.

7

Data zakończenia kontroli

20.11.2003r.

8

Okres kontrolowany

2002r. i I półr. 2003r.

9

Zalecenia pokontrolne

-wydatki klasyfikować zgodnie z obowiązującą klasyfikacją budżetową

-dekretować dokumenty wg przyjętego zakładowego planu kont

-opisywać, sprawdzać, zatwierdzać dokumenty do zapłaty wg przyjętej instrukcji obiegu i kontroli dokumentów finansowo księgowych

-zabezpieczać środki finansowe przed zawarciem umowy-ujęcie wydatków w planie finansowym

-ujmować w księgach rachunkowych wszystkie przychody i koszty dot. danego roku obrotowego

-nie dopuszczać do zwłoki w regulowaniu zobowiązań, co powoduje naliczenie odsetek

-przestrzegać zawartych umów najmu i dzierżawy, spowodować bieżące regulowanie należności

-przestrzegać przepisy dot. ZFŚS

-ustalić zasady prowadzenia dokumentacji księgowej oleju opałowego i środków chemicznych

-zakupione środki trwałe, pozostałe środki trwałe, inne-księgować na właściwych kontach

-inwentaryzację rozliczać wg instrukcji inwentaryzacji, zatwierdzone wyniki inwentaryzacji ujmować w dokumentacji księgowej

zawierać umowy na zakup środków do uzdatniania wody basenowej po wyborze oferty

-w umowach z kontrahentami podawać ceny netto, podatek VAT i ceny brutto

-instrukcje obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych, określić obowiązujące druki ścisłego zarachowania i doprowadzić do zgodności z zapisem w księdze druków ścisłego zarachowania

-zaktualizować zakresy czynności pracowników

1

Numer sprawy

KF 0913-2/2004

2

Nazwa jednostki

Urząd Miejski

3

Adres jednostki kontrolowanej

Ul. 1 Maja 16, 96-500 Sochaczew

4

Rodzaj przeprowadzonej kontroli

Wyrywkowa

5

Zakres kontroli

Kontrola wydatków poniesionych na realizacją Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych za 2003r. i I półr. 2004r.

6

Data rozpoczęcia kontroli

10.08.2004r.

7

Data zakończenia kontroli

13.08.2004r.

8

Okres kontrolowany

2003r. i I półr. 2004r.

9

Zalecenia pokontrolne

-przestrzegać wymogów określonych w §11, pkt 2 regulaminu Miejskiej Komisji Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych tj. wniosek o wypłatę wynagrodzenia składa w UM pełnomocnik ds. rozwiązywania problemów alkoholowych, do wniosku dołącza kserokopię listy obecności z posiedzenia komisji

-postanowienia/opinię Komisji winny być podpisane przez członków biorących udział w posiedzeniu, co związane jest z naliczeniem wynagrodzenia

-przestrzegać treść §9, pkt 2 i §15, pkt 1 i 2 instrukcji obiegu dokumentów finansowo księgowych oraz sprawowania kontroli wewnętrznej, dot. potwierdzenia świadczonych usług i ewidencji zakupionych środków rzeczowych

1

Numer sprawy

KF 0914-6/2004

2

Nazwa jednostki

Szkoła Podstawowa Nr 3

3

Adres jednostki kontrolowanej

Ul. Hanki Sawickiej 5, 96-500 Sochaczew

4

Rodzaj przeprowadzonej kontroli

Wyrywkowa

5

Zakres kontroli

-kontrola finansowa za 2003r. i I-X/2004r. dot. dochody i wydatki, środki specjalne, środki rzeczowe, inwentaryzacja

-przestrzeganie realizacji procedur kontroli oraz zasad wstępnej oceny celowości poniesionych wydatków, a także wykorzystania wyników kontroli za okres w/w

6

Data rozpoczęcia kontroli

4.11.2004r.

7

Data zakończenia kontroli

10.11.2004r.

8

Okres kontrolowany

2003r. i I-X/2004r.

9

Zalecenia pokontrolne

- dokumenty w raportach kasowych ujmować chronologicznie

-opisywać faktury środków żywności oraz uzgadniać ich stan wg instrukcji obiegu dokumentów finansowo księgowych

-ustalić procedury kontroli wg obowiązujących przepisów